kauplemisportfell

6) asutuse "kauplemisportfell" koosneb:

a) omandipositsioonidest finantsinstrumentides, mida vallatakse edasimüügiks ja/või mida asutus on soetanud kavatsusega saada kiiret kasu ostu- ja müügihinna tegelike ja/või eeldatavate erinevuste või muude hinna- või intressimäära kõikumiste arvelt, ning mitmikkäsundite täitmisega seotud iseseisva börsimaaklerluse tulemusel saavutatud positsioonidest finantsinstrumentides või positsioonidest, mis võetakse kauplemisportfelli teiste elementidega seotud riskide turvamiseks;

b) riskidest, mis tulenevad II lisa punktides 1, 2, 3 ja 5 nimetatud lõpuleviimata tehingutest, enne tasumist loovutatud väärtpaberitest ja järelbörsi tuletisväärtpaberitest, riskidest, mis tulenevad tagasiostulepingutest ja väärtpaberilaenude andmisest ja mis põhinevad punkti a kohastel II lisa lõikes 4 nimetatud kauplemisportfelli kantud väärtpaberitel; riskidest, mis tulenevad samas lõikes nimetatud ostu-tagasimüügilepingutest ja väärtpaberite laenutehingutest, tingimusel et pädevad ametiasutused need heaks kiidavad, ja mis vastavad järgmistele alapunktides i, ii, iii ja v, või iv ja v kirjeldatud tingimustele:

i) riskid arvutatakse iga päev turuhinda vastavalt II lisas sätestatud korrale;

ii) tagatist korrigeeritakse selleks, et võtta arvesse kõnealuse tehingu või lepingu väärtpaberite väärtuse olulisi muudatusi, kasutades selleks pädevate ametiasutuste aktsepteeritavat eeskirja;

iii) tehing näeb ette asutuse nõuete automaatse ja kohese tasaarveldamise vastaspoole nõuete arvelt, kui viimane ei täida oma kohustusi;

iv) kõnealune tehing on tehtud professionaalide vahel;

v) kõnealused tehingud piirduvad nende puhul tunnustatud ja kohaste kasutusaladega, välistades kunstlikud tehingud, eriti need, mis ei ole lühiajalised;

c) börsil kaubeldavate tuletisväärtpaberite teenustasu, komisjonitasu, intressi, dividendi ja marginaali kujul esinevad riskid, mis on otse seotud kauplemisportfelli kantud artiklitega ja nimetatud II lisa punktis 6;

Konkreetsed artiklid kantakse kauplemisportfelli või arvatakse sealt välja vastavalt selleks kehtestatud korrale, kohaldades muu hulgas asjaomase asutuse raamatupidamisnorme, kusjuures vaadeldavat korda ja selle ühetaolist rakendamist kontrollivad pädevad ametiasutused;